Ефективне дотримання протидії хабарництву передбачає активний моніторинг усіх даних та транзакцій.

Захист від хабарництва

Боротьба з хабарництвом і корупцією

Корупція та хабарництво

Вихід на зовнішні ринки може призвести до нового зростання доходів. Якщо не вжити заходів, це може також привести до непотрібних ризиків, таким як пошкоджена репутація і величезні штрафи, які можуть підірвати прибутковість. Пропозиція хабарів як спосіб ведення бізнесу було засуджено протягом останніх декількох десятиліть. У США Міністерство юстиції (DOJ), комісія з обміну цінними паперами (SEC) і Федеральне бюро розслідувань (FBI) створили спеціалізовані підрозділи виключно для забезпечення дотримання і переслідування корупції відповідно до FCPA. FCPA забороняє підкуп державних посадових осіб для всіх американських компаній або компаній, зареєстрованих на будь-якій американській фондовій біржі. Аналогічне законодавство існує в Канаді відповідно до CFPOA. При цьому найсуворішим законодавством є закон UKBA, який забороняє хабарі як в державних, так і приватних секторах в зарубіжних країнах.

CaseWare™ Analytics боротьба з хабарництвом і корупцією

Надто покладаючись лише на політику це ризикований підхід до забезпечення дотримання. Ефективна відповідність передбачає активний моніторинг усіх даних та транзакцій, щоб забезпечити дотримання політики та швидко визначити сфери потенційного недотримання. Найкращим захистом від  хабарництва та корупції є застосування належних процедур, що дозволяють довести, що належна обачність була зроблена для запобігання хабарництва.

За допомогою CaseWare Analytics ви можете переглядати всі різні джерела даних, як якщо б вони були одним цілим, і виявляти підозрілі дії або шаблони, перш ніж вони стануть шкідливими для організації. В рамках платформи CaseWare Analytics фахівці з фінансів, аудиту та комплаєнс в організації можуть координувати діяльність по комплаєнс таким чином, щоб це сприяло нормальному бізнес-потоку.

Переваги рішення

  • Точна та актуальна інформація

Надавати узгоджену, своєчасну і точну інформацію ключовим особам, які приймають рішення.

  • Підтримка відповідності під час впровадження змін

Внесення змін в бізнес з упевненістю, знаючи, що у вас є загальний вид всіх додатків і процесів управління, незалежно від систем та місцезнаходження.

Аналітика

Підозрілі продавці

  • Визначення несанкціонованих постачальників – монітор для постачальників із змінами основних даних, створених та/або затверджених несанкціонованим працівником
  • Ідентифікація постачальників, у яких імена альтернативних одержувачів були змінені кілька разів протягом X днів
  • Ідентифікація постачальників з декількома змінами номера банківського рахунку протягом зазначеного періоду часу
  • Виявлення частого використання разових угод з постачальниками

Підозріла закупівельна діяльність

  • Виявлення платежів на великі суми без належної документації
  • Визначте сукупні платежі за дві чи більше транзакцій, затверджених одним і тим же співробітником одного й того ж постачальника, що перевищують або в межах відсотка нижче ліміту повноважень
  • Виявлення бонусів або комісій незвичайною кількістю або термінів
  • Виявлення частого використання одноразової домовленості продавця
  • Ідентифікація платежів, здійснених внаслідок ручних змін у системі
  • Визначте замовлення на купівлю, де загальна сума платежу була більшою, ніж загальна сума замовлення на купівлю
  • Визначте рахунки-фактури, коли сума квитанції-фактури перевищує суму квитанції про товар

Відповідність санкціонованих списків PEP/OFAC

  • Визначте операції витрат, в яких ім’я постачальника близько збігається з ім’ям в списках OFAC/GSA/PEP/KYC/CFT або інших наданих списках імен

Підозрілі подорожі та витрати

  • Визначення благодійних внесків або витрат на розваги для організацій, що мають державну приналежність
  • Визначення кількох подарунків для однієї людини
  • Виявлення несанкціонованих поїздок і витрат
  • Виявлення порушення сегрегації обов’язків: напр. Відправник такий же, як схвальний

Підозрілі загальні види ведення в бухгалтерські книжки

  • Визначення неприпустимих або підозрілих записів журналу для тимчасових рахунків
  • ідентифікує платежі, здійснені після ручного скасування в системі, такого як прямі ручні проводки в GL
  • Визначення підозрілих бронювань записів журналів у нестандартні часи.
  • Визначення коригувань облікових записів, неактивних більше X днів

Підозрілі дії третіх сторін

  • Моніторинг підозрілих дій сторонніх постачальників наприклад нелегальних постачальників використовуваних схваленими постачальниками
  • Використання нового юриста/бухгалтера/агента/митного агента/консультанта без попередніх стосунків
  • Ідентифікація платежів, віднесених до державних витрат

Операції з високим ризиком та відповідність ключових слів

  • Відсутні описи або підозрілі ключові слова для платіжних операцій, таких як “подарунки”, “надані послуги”, “консалтинг” тощо.
  • Визначає ключові слова чи назви будь-якою мовою чи діалектом (найпопулярніші ключові слова Forbes)
  • Визначення угод з постачальниками або фізичними особами в юрисдикціях з високим рівнем ризику
  • Визначення великих обсягів готівкових операцій
  • Ідентифікація платежів, здійснених з банківських рахунків за межами країни або відправлених за межі країни
  • Визначення працівників із більш ніж визначеною кількістю операцій з витрачанням грошових коштів, що перевищують певний поріг суми протягом визначеного періоду часу

Дізнайтеся більше про CaseWare IDEA
Замовте БЕЗКОШТОВНУ демо-версію сьогодні